基地财务措施与分析
你可以在数据模型中创建各种度量以用于任意数量的 Power PivotTables。这与使用 DAX 的数据模型形成数据建模和分析过程。
正如你在前面几节中所了解的，数据建模和分析取决于特定的业务和上下文。在本章中，你将学习基于示例损益数据库的数据建模和分析，以了解如何创建所需的度量并在各种 Power PivotTables 中使用它们。
你可以将相同的方法应用于任何业务和上下文的数据建模和分析
基于财务数据创建度量
要创建任何财务报告，你需要计算特定时间段、组织、帐户或地理位置的金额。你还需要执行人数和每个人数的成本计算。在数据模型中，你可以创建可在创建其他度量时重用的基本度量。这是使用 DAX 进行数据建模的有效方法。
为了执行损益数据分析的计算，你可以创建总和、同比、年初至今、季度至今、差异、人数、人均成本等度量。你可以使用 Power PivotTables 中的这些度量来分析数据并报告分析结果。
在以下部分中，你将学习如何创建基本财务指标并使用这些指标分析数据。这些措施被称为基础措施，因为它们可用于创建其他财务措施。你还将学习如何为以前的时间段创建度量并在分析中使用它们。
创建基础财务措施
在财务数据分析中，预算和预测起着主要作用。
Budget
预算是对公司一个财政年度的收入和支出的估计。预算是在财政年度开始时根据公司的目标和指标计算的。由于市场状况可能发生变化，公司可能必须根据行业当前趋势调整其目标和指标，因此需要在本财政年度不时分析预算措施。
Forecast
财务预测是通过检查公司的收入和支出的历史数据对公司未来财务结果的估计。你可以将财务预测用于以下方面：
-
确定如何分配未来期间的预算。
-
跟踪公司的预期业绩。
-
及时做出决定以解决目标不足的问题，或最大限度地利用新出现的机会。
Actuals
要执行预算和预测计算，你需要任何时间点的实际收入和费用。
你可以创建以下 3 个基础财务指标，可用于在数据模式下创建其他财务指标：
- 预算总和
- 实际金额
- 预测总和
这些度量是财务数据表中的预算、实际和预测列的汇总和。
创建基础财务措施如下：
预算总和
预算总和：=SUM('财务数据'[预算])
实际金额
实际总和：=SUM('财务数据'[实际])
预测总和
预测总和：=SUM('财务数据'[预测])
使用基本财务措施分析数据
使用基础财务指标和日期表，你可以进行如下分析：
- 创建一个 Power PivotTable。
- 将 Date 表中的字段 Fiscal Year 添加到 Rows。
- 将度量预算总和、实际总和和预测总和(在数据透视表字段列表中显示为字段)添加到值。
为前期创建财务措施
使用三个基本财务度量和日期表，你可以创建其他财务度量。
假设你想将一个季度的实际总和与上一季度的实际总和进行比较。你可以创建度量 - 上一季度实际总和。
上一季度实际总和：=CALCULATE([Actual Sum], DATEADD('Date'[Date],1,QUARTER))
同样，你可以创建度量 - 上一年实际总和。
上一年实际总和：=CALCULATE([实际总和], DATEADD('日期'[日期],1,YEAR))
分析前期财务指标数据
使用基础度量、前期度量和日期表，你可以执行如下分析：
- 创建一个 Power PivotTable。
- 将字段 Fiscal Quarter 从 Date 表添加到 Rows。
- 将度量实际总和和上一季度实际总和添加到值。
- 创建另一个 Power PivotTable。
- 将 Date 表中的字段 Fiscal Year 添加到 Rows。
- 将度量实际总和和上一年实际总和添加到值。
